Tài khoản “bốc hơi” tiền tỷ vì cài đặt… kê khai thuế
Ngày 10/6, TAND Khu vực 3 - TP Huế mở phiên tòa sơ thẩm xét xử 4 bị cáo gồm: Trần Khánh Nhung (sinh năm 2006, trú tại tỉnh Quảng Ninh), Vì Thị Cúc (sinh năm 1989, trú tại tỉnh Sơn La), Sỳ Ngọc Dung (sinh năm 1972) và Tôn Thất Danh (sinh năm 1997, đều trú tại tỉnh Đồng Nai) về tội “Rửa tiền”. Các bị cáo này tham gia vào đường dây rửa tiền do các đối tượng người Trung Quốc điều hành đặt công ty tại Campuchia.
Các đối tượng đã sử dụng hàng chục tài khoản ngân hàng mang tên người Việt Nam để tiếp nhận, luân chuyển dòng tiền có nguồn gốc bất hợp pháp nhằm che giấu nguồn gốc tài sản phạm tội.
Theo hồ sơ vụ án, vào các ngày 12 và 28/5/2025 tại TP Huế, anh Nguyễn Thanh H. và chị Lê Thị S. (chủ doanh nghiệp) nhận được cuộc gọi điện thoại của đối tượng tự xưng là nhân viên Chi cục Thuế yêu cầu kê khai thuế bằng cách tải ứng dụng “eTax Mobile” để phục vụ cho việc kinh doanh.
Tin tưởng là thật, anh H. và chị S. kết bạn qua tài khoản Zalo và đã tải, làm theo các bước tại ứng dụng “eTax Mobile”, thì tài khoản ngân hàng của anh H. bị chiếm đoạt số tiền 731 triệu đồng; tài khoản ngân hàng của chị S. bị chiếm đoạt số tiền gần 1,2 tỷ đồng. Tổng số tiền bị chiếm đoạt là hơn 1,9 tỷ đồng đã được chuyển đến nhiều tài khoản khác nhau, nhằm mục đích che giấu nguồn gốc bất hợp pháp.
Theo cơ quan điều tra, tài khoản ngân hàng của anh Nguyễn Thanh H. sau khi bị chiếm đoạt số tiền 731 triệu đồng được chuyển vào tài khoản ngân hàng của Sỳ Ngọc Dung; tài khoản của Dung được chuyển tiếp số tiền đến tài khoản ngân hàng của Vì Thị Cúc. Tiếp đó, từ tài khoản của Cúc chuyển tiếp đến tài khoản ngân hàng Trần Thanh Toàn (trú tại xã Cần Giờ, TP Hồ Chí Minh) và tài khoản của Toàn chuyển tiếp số tiền trên đến tài khoản của Nguyễn Thanh Bình (trú tại xã Quỳnh Lưu, tỉnh Ninh Bình) và Vũ Văn Dân. Sau đó, hai tài khoản này tiếp tục chuyển dòng tiền đến nhiều tài khoản ngân hàng khác…
Đối với tài khoản ngân hàng của chị Lê Thị S. chuyển số tiền gần 1,2 tỷ đồng đến tài khoản ngân hàng của Tôn Thất Danh, Võ Văn Hiếu (trú tại phường Hàm Thắng, tỉnh Lâm Đồng). Sau đó, dòng tiền tiếp tục được chuyển đến nhiều tài khoản ngân hàng khác, trong đó có chuyển đến tài khoản Vì Thị Cúc. Vì Thị Cúc tiếp tục chuyển đến tài khoản Đào Ngọc Hưng (trú tại xã Đông Ngũ, tỉnh Quảng Ninh). Sau đó, dòng tiền tiếp tục được chuyển đến nhiều tài khoản ngân hàng khác…
Xuất ngoại làm việc… “quét mặt sinh trắc học”
Căn cứ kết quả điều tra, các tài liệu, chứng cứ thu thập được, Cơ quan An ninh điều tra Công an TP Huế xác định, vào khoảng tháng 1/2025, trong quá trình làm nhân viên phục vụ tại một Casino ở khu vực Dinalty, Bavet Mộc Bài, Campuchia; bị cáo Trần Khánh Nhung có quan hệ tình cảm với một đối tượng người Trung Quốc tên thường gọi A Gầy (không rõ nhân thân, lai lịch) làm quản lý của một công ty “Rửa tiền” tên thường gọi là “68” ở khu vực Hai Con Voi tại TP Bavet, tỉnh Svay Rieng, Campuchia.
Để hai người có điều kiện gần nhau, A Gầy đã tuyển dụng Nhung làm phiên dịch cho mình để chỉ đạo, điều hành công việc tại công ty 68. Nhóm công ty 68 của A Gầy có 8 người gồm: 2 người Trung Quốc và 6 người Việt Nam, gồm: bị can Nhung, Vì Thị Cúc, Sỳ Ngọc Dung và 3 đối tượng khác. Từ tháng 2 đến tháng 7/2025, Nhung làm việc tại công ty 68, mức lương thỏa thuận là 1.800USD/tháng. Ngoài việc phiên dịch cho A Gầy, Nhung còn đóng vai trò trợ lý, giúp công ty sử dụng các tài khoản này vào việc nhận và luân chuyển dòng tiền có nguồn gốc bất hợp pháp.
Đối với bị cáo Sỳ Ngọc Dung, đầu năm 2025, qua hướng dẫn, tuyển dụng của một người phụ nữ tên “Lùng” (không rõ nhân thân, lai lịch); Dung đã mở 8 tài khoản ngân hàng mang tên mình để sang Campuchia cung cấp cho công ty của người Trung Quốc làm việc “quét mặt sinh trắc học” để rửa tiền. Theo giới thiệu của “Lùng”, Dung đến làm việc nhân viên quét mặt sinh trắc học cho công ty 68 nêu trên. Tại đây, Dung đã cung cấp 8 tài khoản ngân hàng nêu trên cho A Gầy và bị cáo Trần Khánh Nhung kiểm tra, tiếp nhận, quản lý, sử dụng vào mục đích “rửa tiền”.
Đối với mỗi tài khoản cung cấp, Dung được công ty của “Lùng” trả số tiền 5 triệu đồng/tháng (công ty 68 trả tiền cho Dung qua đối tượng Lùng). Sau khi tiếp nhận các tài khoản của bị Sỳ Ngọc Dung, Nhung đăng nhập các tài khoản này vào App ngân hàng của công ty và đưa cho bộ phận thao tác. Sau khi có nguồn tiền, thì bộ phận thao tác sẽ tự ý đưa vào tài khoản của bộ phận quét mặt sinh trắc học để chuyển tiền đến tài khoản ngân hàng khác.
Đối với Vì Thị Cúc, từ năm 2023, Cúc nhiều lần xuất cảnh sang Campuchia làm việc cho các công ty chứng khoán, casino của người Trung Quốc ở khu Hai Con Voi, thành phố Bavet, Svay Rieng, Campuchia. Cuối năm 2024, Cúc trở về lại Việt Nam do công ty nơi Cúc làm việc giải thể. Đến giữa năm 2025, một người phụ nữ tên Tính (không rõ lai lịch) liên hệ với Cúc qua ứng dụng Telegram rủ sang Campuchia làm “lừa đảo” hoặc “rửa tiền” thì Cúc chọn làm rửa tiền.
Theo hướng dẫn của đối tượng Tính, Cúc mở 9 tài khoản ngân hàng mang tên mình và sang Campuchia cung cấp cho công ty 68. Tại đây, Cúc cung cấp 9 tài khoản ngân hàng cho Trần Khánh Nhung kiểm tra, tiếp nhận, rồi chuyển cho công ty 68 quản lý, sử dụng vào mục đích rửa tiền. Đối với mỗi một tài khoản, Cúc được trả 200 USD/tháng, mỗi tháng Cúc còn được nhận thêm tiền lương là 500 USD.
Bên cạnh đó, trong quá trình tìm việc làm trên mạng xã hội, từ thông tin bài đăng “Việc nhẹ lương cao tại Campuchia”, bị cáo Tôn Thất Danh đã liên hệ và được một người tên “Hoàng” (không rõ lai lịch, trên tài khoản Telegram) giới thiệu, hướng dẫn mở các tài khoản ngân hàng để làm quét mặt sinh trắc học. Sau đó, Thắng xuất cảnh sang Campuchia làm việc cho một công ty Trung Quốc đóng tại thành phố Bavet, tỉnh Svay Rieng, Campuchia.
Tại đây, Danh cung cấp các tài khoản ngân hàng của mình cho một người phụ nữ tên Út (không rõ lai lịch) để kiểm tra, tiếp nhận và sử dụng vào việc nhận, chuyển tiền bất hợp pháp (rửa tiền), Danh được trả 4,5 triệu đồng/ tài khoản ngân hàng/ tháng. Từ tháng 3 đến đầu tháng 7/2025, Danh đã cung cấp 10 tài khoản ngân hàng mang tên mình cho công ty sử dụng vào việc rửa tiền.
Công việc của các bị cáo Sỳ Ngọc Dung, Vì Thị Cúc và Tôn Thất Danh là khi có nguồn tiền vào tài khoản, thì bộ phận thao tác đưa điện thoại của công ty cho các bị cáo quét sinh trắc học (quét mặt) để hoàn thành các giao dịch luân chuyển dòng tiền bất hợp pháp đến nhiều tài khoản ngân hàng khác để rửa tiền (không biết số tiền bao nhiêu, chuyển đến tài khoản nào)… Phương thức, thủ đoạn của các công ty rửa tiền chủ yếu do người Trung Quốc quản lý và điều hành. Các công ty này thông qua các đối tượng trung gian để tuyển dụng nhân viên là người Việt Nam sang làm việc trong các bộ phận thao tác, bộ phận quét mặt, bộ phận đổi đô la.
Để có công cụ rửa tiền, các công ty thuê nhiều tài khoản ngân hàng của người Việt Nam. Các tài khoản ngân hàng sau khi được tiếp nhận sẽ được đăng nhập vào các điện thoại di động của công ty, rồi giao cho “bộ phận thao tác” quản lý; bộ phận này sẽ đăng ảnh mã QR của từng tài khoản lên nhóm “chat” trên ứng dụng Telegram bằng tiếng Trung Quốc (nơi các công ty đối tác có nhu cầu rửa tiền hoặc liên kết với các công ty rửa tiền khác) để chuyển tiền bất hợp pháp vào.
Sau khi tiền được chuyển đến thì “bộ phận thao tác” sẽ tự tính toán, chuyển một phần hoặc toàn bộ số tiền bất hợp pháp đến nhiều tài khoản ngân hàng khác (của nhóm quét mặt hoặc các tài khoản liên kết với các công ty rửa tiền khác) nhằm che giấu nguồn gốc, gây khó khăn trong quá trình truy xét của cơ quan chức năng.
Trong mỗi lần chuyển tiền, “bộ phận thao tác” đều phải đưa qua cho “bộ phận quét mặt” quét sinh trắc học để hoàn thành các giao dịch. Do tính bảo mật, các ngân hàng yêu cầu chủ tài khoản phải quét sinh trắc học trong các giao dịch, nên sau khi cung cấp các tài khoản ngân hàng cho công ty rửa tiền, các chủ tài khoản được thuê làm quét sinh trắc học để hoàn thành các giao dịch chuyển tiền đi, những người này gọi là “bộ phận quét mặt”.
Dòng tiền sau khi được chuyển đi nhiều tài khoản, điểm đến cuối cùng là tài khoản ngân hàng đứng tên công ty hoặc cá nhân. Lúc này, “bộ phận đổi đô la” thực hiện bước cuối cùng, sử dụng tài khoản ngân hàng trên để thanh toán giao dịch mua tiền ảo (USDT, Bitcoin...) trên các sàn giao dịch thương mại điện tử. Sau đó, đồng tiền ảo trên được chuyển đến ví điện tử phi tập trung của các đối tượng nước ngoài để tùy ý đổi ra đồng tiền hợp pháp khác hoặc chi trả cho các giao dịch quốc tế dẫn đến khó truy nguyên nguồn gốc.
Số tiền giao dịch lên đến gần 565 tỷ đồng
Theo hồ sơ vụ án, Cơ quan An ninh điều tra Công an TP Huế đã tiến hành sao kê 26 tài khoản ngân hàng của các bị cáo nói trên và phát hiện có giao dịch bất thường phát sinh là 43.510 lượt giao dịch, với tổng số tiền giao dịch lên đến gần 565 tỷ đồng; tổng số tiền giao dịch nợ cũng tương đương với số tiền giao dịch.
“Điều này cho thấy quy mô dòng tiền rất lớn, quay vòng nhanh, số dư thấp, giao dịch dày đặc, gây ảnh hưởng hệ thống kiểm soát tài chính ngân hàng, tạo điều kiện che giấu nguồn gốc tiền bất hợp pháp. Trong đó, bị cáo Sỳ Ngọc Dung có 8 tài khoản ngân hàng, với tổng số tiền giao dịch gần 185 tỷ đồng; bị cáo Vì Thị Cúc có 8 tài khoản ngân hàng, với tổng số tiền giao dịch hơn 230 tỷ đồng; bị cáo Tôn Thất Danh là 10 tài khoản ngân hàng, với tổng số tiền giao dịch gần 150 tỷ đồng”, một cán bộ điều tra cho hay.
Theo Hội đồng xét xử, hành vi của các bị cáo là rất nguy hiểm cho xã hội, không những trực tiếp xâm phạm đến trật tự quản lý kinh tế của Nhà nước trong lĩnh vực tài chính, ngân hàng, gây ảnh hưởng đến hoạt động của các tổ chức tín dụng và an ninh mạng; mà còn gây ảnh hưởng đến an ninh, trật tự trên địa bàn. Do đó, cần phải xử lý nghiêm mới đảm bảo tác dụng giáo dục răn đe và phòng ngừa chung.
Trong vụ án này, hành vi phạm tội của các bị cáo bị truy tố xét xử về tội “Rửa tiền” là tội phạm phát sinh từ tội phạm nguồn “Sử dụng mạng máy tính, mạng viễn thông, phương tiện điện tử thực hiện hành vi chiếm đoạt tài sản” mà anh Nguyễn Thanh H. và chị Lê Thị S. là người bị hại trong tội phạm nguồn này. Hiện, hành vi này đang được Cơ quan cảnh sát điều tra Công an TP Huế tiếp tục điều tra.
Sau khi xem xét toàn diện tính chất vụ án, TAND Khu vực 3 - TP Huế vừa tuyên phạt Trần Khánh Nhung 11 năm tù; Vì Thị Cúc 10 năm 6 tháng tù; Sỳ Ngọc Dung 10 năm tù và Tôn Thất Danh 6 năm tù cùng về tội “Rửa tiền”. Ngoài hình phạt tù, các bị cáo còn bị buộc nộp lại toàn bộ số tiền thu lợi bất chính để sung công quỹ Nhà nước. Theo cơ quan chức năng, vụ án là lời cảnh báo về thủ đoạn lừa đảo giả danh cơ quan thuế, yêu cầu người dân cài đặt ứng dụng giả mạo để chiếm quyền kiểm soát tài khoản ngân hàng.
