Theo kết quả điều tra mở rộng, Nguyễn Thị Kim Bình đã móc nối với bị can Lê Thanh Phong, nguyên Trưởng phòng giao dịch Tân Bình - Chi nhánh Bạch Đằng thuộc Ngân hàng TMCP Gia Định để làm giả chứng thư bảo lãnh thanh toán số tiền 18 tỷ đồng theo yêu cầu của bị can Nguyễn Minh Tuấn, nguyên Giám đốc Công ty cổ phần Lộc Bình Phú; tạo điều kiện cho bị can Tuấn mua 14 tỷ đồng tiền thép xây dựng của Công ty TNHH Ngôi Sao Lam Sơn chiếm đoạt không thanh toán. Đổi lại, Bình được Tuấn trả công 200 triệu đồng.
Nguyễn Hữu Phúc là đối tượng tham gia làm giả 3 chứng thư bảo lãnh thanh toán, trong đó có 2 chứng thư bảo lãnh giả của Ngân hàng HSBC trị giá 27 tỷ đồng, 1 chứng thư bảo lãnh giả của Ngân hàng TMCP Gia Định trị giá 18 tỷ đồng để Nguyễn Minh Tuấn sử dụng ký hợp đồng mua thép xây dựng với Công ty TNHH Ngôi Sao Lam Sơn và Công ty C&T nhằm hưởng "thù lao" số tiền 300 triệu đồng. Khi vụ việc xảy ra, Phúc đã trả lại cho Tuấn hơn 260 triệu đồng, số còn lại đã nộp cho cơ quan điều tra.
Đối với Lê Ngọc Quý là đối tượng được bị can Lê Nho Diễn, nguyên Giám đốc Công ty cổ phần Vạn Gia Phát nhờ làm 1 chứng thư bảo lãnh giả của Ngân hàng HSBC trị giá 50 tỷ đồng để Diễn ký hợp đồng mua sắt thép. Tiền công mà Diễn hứa trả cho Quý là 250 triệu đồng; nhưng xong việc Diễn chưa trả số tiền này cho Quý.
Sau đó ít tháng, Diễn thông qua một đối tượng khác nhờ làm chứng thư bảo lãnh giả, không qua "kênh" của Lê Ngọc Quý để tránh phải trả nợ. Biết được thông tin này, Quý thông qua đối tượng mà Lê Nho Diễn nhờ để làm chứng thư bảo lãnh giả cho Diễn, với mức giá 150 triệu đồng.
Thông qua 2 đối tượng Đinh Quốc Việt và Lê Quý Đắc trước đó đã bị khởi tố trong vụ án này, chứng thư bảo lãnh giả trị giá 10 tỷ đồng được làm bằng phương pháp in lưới đã được giao cho Diễn. Trong vụ này, Quý đã nhận được 70 triệu đồng, cơ quan ANĐT - Bộ Công an đã thu hồi 20 triệu đồng.
Việc khởi tố 3 đối tượng trên nằm trong tiến trình mở rộng điều tra vụ án Trương Công Dũng, nguyên nhân viên Ngân hàng HSBC cùng đồng bọn làm giả tài liệu của cơ quan tổ chức. Đến nay, cơ quan ANĐT - Bộ Công an đã khởi tố 16 đối tượng để phục vụ công tác điều tra vụ án