Cơ quan CSĐT đã chuyển hồ sơ sang Viện KSND TP HCM đề nghị truy cứu trách nhiệm hình sự đối với 3 bị can: Dương Thành Dũng (55 tuổi, HKTT thị xã Thủ Dầu Một, Bình Dương; Giám đốc Công ty TNHH Thiên Đệ), Trương Minh Hải (42 tuổi, HKTT huyện Cẩm Mỹ, Đồng Nai, nghề tự do) về tội "Lừa đảo chiếm đoạt tài sản" và Nguyễn Văn Thành (57 tuổi, HKTT Hóc Môn - TP HCM) về tội "Thiếu trách nhiệm gây thiệt hại nghiêm trọng tài sản Nhà nước" …
Quá trình điều tra được biết, do có nhu cầu làm sân tập TDTT cũng như tạo cảnh quan ở khu vực xung quanh, Trường THPT Bà Điểm đã có công văn xin giải tỏa khu nghĩa địa gần trường. Ngày 12/10/2007, UBND huyện Hóc Môn thống nhất giải tỏa khu nghĩa địa liền kề trường. Ngày 1/2/2008, ông Nguyễn Xuân Trang - Hiệu trưởng Trường THPT Bà Điểm ký hợp đồng, thuê Công ty TNHH Thiên Đệ do Dương Thành Dũng làm Giám đốc, thực hiện giải tỏa.
Trước khi ra hiện trường để khảo sát, Dũng đều báo cho Nguyễn Văn Thành - cán bộ Ban bồi thường giải phóng mặt bằng biết để thực hiện việc giám sát, nhưng Thành không đi. Các thành viên trong tổ công tác do Thành làm Tổ trưởng cũng không trực tiếp ra hiện trường để xem xét thực tế.
Trong quá trình khảo sát, Dũng đã được ông Nguyễn Xuân Trang cho biết, nhà trường cũng đã tiến hành khảo sát sơ bộ có khoảng 250 mộ các loại. Nhưng Dũng đã tự nâng khống lên thành 280 mộ vẽ trên sơ đồ tạm rồi đem về nhờ Lữ Thanh Hùng - nhân viên Công ty CP Tài Việt (do Dũng thuê làm báo cáo thuế) lên bảng vẽ bằng máy tính.
Sau khi vẽ xong, Dũng đưa các thành viên trong Hội đồng bồi thường giải phóng mặt bằng ký. Sau đó, bản vẽ được điều chỉnh lên 285 mộ. Dũng cũng đã chi cho Thành tổng cộng 19,5 triệu đồng.
Quá trình thực hiện đo vẽ hiện trạng cũng như bốc mộ, Dũng báo cho Thành biết để đến kiểm tra nhưng Thành cũng không đến. Vì thế, Dũng đã móc nối với Trương Minh Hải (ngụ Đồng Nai) tìm người đứng tên để làm hồ sơ giả, mộ giả, để lấy tiền đền bù chia chác nhau. Hải đã "huy động" một số người quen biết đứng tên thân nhân đăng ký bốc mộ khống, mỗi mộ với giá 3 triệu đồng. Dũng đã chỉ đạo lập khống tổng cộng 51 hồ sơ giả, mộ giả, với số tiền 153 triệu đồng. Dũng đã chiếm hưởng đến 103 triệu đồng…