Kết quả điều tra cho biết trong khoảng thời gian cuối năm 2007, Sen nhiều lần đến Ngân hàng NN&PTNT (Agribank) Chi nhánh huyện Trần Văn Thời để xin vay vốn và yêu cầu ngân hàng này phát hành chứng thư bảo lãnh. Thế nhưng Agribank huyện Trần Văn Thời từ chối do Công ty TNHH Hưng Điền hoạt động không hiệu quả. Trong những lần đến ngân hàng vừa kể, phát hiện người quản lý con dấu sơ hở nên Sen nảy sinh ý định làm giả chứng thư bảo lãnh.
Trong một lần khác, Sen mua sẵn một gram giấy trắng khổ A4 rồi quay lại phòng tín dụng, lấy con dấu đỏ của ngân hàng đóng vào góc dưới bên phải tờ giấy. Được 1/3 gram giấy, Sen mang về công ty cất giữ rồi kêu Tuấn đi khắc dấu mang tên Nguyễn Minh Trí, Giám đốc Agribank, Chi nhánh huyện Trần Văn Thời. Và Sen bắt đầu giả chữ ký của ông Trí, cùng nhiều công đoạn khác để làm giả chứng thư bảo lãnh của Agribank, Chi nhánh huyện Trần Văn Thời, bổ túc vào hồ sơ tham gia đấu thầu cũng như ký hợp đồng với chủ đầu tư.
Theo lời khai của Sen, tất cả chứng thư bảo lãnh dỏm được gửi đến Sở Xây dựng tỉnh Cà Mau và Vườn quốc gia U Minh Hạ, kết quả Công ty Hưng Điền đã trúng được 10 gói thầu trị giá 36 tỷ đồng. Tuy nhiên, do không có năng lực thật sự nên khi được giao thầu, doanh nghiệp này đã không hoàn thành đúng tiến độ, gây thất thoát ngân sách. Chẳng hạn như đối với công trình 1.200 lộ tráng nhựa, bị chủ đầu tư là Vườn quốc gia U Minh Hạ cắt hợp đồng do vi phạm. Đến nay, phía Hưng Điền còn nợ chủ đầu tư khoảng 1 tỷ đồng. Khi cơ quan chức năng vào cuộc, Sở Xây dựng tỉnh Cà Mau đã cắt 3 hợp đồng và phạt 1 gói thầu đối với Công ty Hưng Điền bởi thi công chậm, gói thầu đến nay chưa hoàn thành do Công ty không còn khả năng tài chính.
Ngoài ra, cơ quan CSĐT còn phát hiện Sen làm giả bảo lãnh NH để tham gia dự thầu và trúng các công trình như: Trường học xã Tam Giang Đông, huyện Năm Căn; Trường Tiểu học xã Khánh Tiến, huyện U Minh; Trường Tiểu học xã Lợi An, huyện Trần Văn Thời. Hai công trình Trường Chính trị huyện Phú Tân, Trường Tiểu học xã Ngọc Chánh, huyện Đầm Dơi trúng thầu nhưng bị cắt hợp đồng vì nợ thuế và không có vốn đầu tư.
Đầu năm 2011, Công ty Hưng Điền lâm cảnh nợ nần chồng chất không có khả năng thanh toán, Nhung dùng máy vi tính làm giả Văn bản số 34/B-ĐB ngày 7/12/2011 của BQLDA khu đô thị Đông Bắc, làm giả Quyết định số 126/QĐ-SXD ngày 6/12/2011 của Giám đốc Sở Xây dựng tỉnh Cà Mau và giả Thông báo số 39/B-ĐB ngày 12/12/2011 của Ban QLDA khu đô thị Đông Bắc gửi đến Techcombank để giải chấp số tiền ký quỹ trước hạn số tiền 150 triệu đồng.
Để có con dấu đỏ của Ban QLDA, Nhung khai lợi dụng sơ hở của cán bộ quản lý đã lấy con dấu đóng vào thông báo mà Nhung đã soạn sẵn trước đó. Xong, Nhung đem về công ty chỉ đạo Tuấn nhái chữ ký của ông Trương Công Long - Phó Giám đốc Ban QLDA. Tiếp đó Nhung đem đến UBND phường Tân Xuyên, TP Cà Mau công chứng, rồi mang cả 3 văn bản dỏm đến nộp ngân hàng nhận lại 150 triệu đồng
