Theo kết luận của cơ quan Cảnh sát điều tra - Bộ Công an, 17 đối tượng bị đề nghị truy tố về các tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản; lợi dụng chức vụ, quyền hạn trong khi thi hành công vụ; cho vay lãi nặng; vi phạm qui định về cho vay trong hoạt động của các tổ chức tín dụng và thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng.
Riêng số đối tượng bị khởi tố về tội cố ý làm trái quy định của Nhà nước về quản lý kinh tế gây hậu quả nghiêm trọng trong vụ án này đã được tách ra nhập vào vụ án Nguyễn Đức Kiên ("bầu" Kiên), nguyên Phó Chủ tịch Hội đồng sáng lập Ngân hàng ACB.
Lợi dụng chức trách nhiệm vụ được giao, bị can Huỳnh Thị Huyền Như đã huy động vốn vượt trần lãi suất; làm giả các hợp đồng tiền gửi để lừa đảo chiếm đoạt tiền của một số doanh nghiệp; tự ý rút tiền của khách hàng doanh nghiệp gửi tại Vietinbank TP Hồ Chí Minh.
Từ đầu năm 2007, khi còn là cán bộ tín dụng của Vietinbank TP HCM, Như đã vay trên 200 tỷ đồng của nhiều ngân hàng, tổ chức và cá nhân với lãi suất cao để kinh doanh bất động sản, nhưng bị thua lỗ mất khả năng thanh toán. Khi được đề bạt làm quyền Trưởng phòng Giao dịch Điện Biên Phủ, từ tháng 3/2010 đến tháng 9/2011, Như lấy danh nghĩa huy động vốn cho Vietinbank Chi nhánh Nhà Bè và Chi nhánh TP HCM đã làm giả 8 con dấu của ngân hàng và các doanh nghiệp để lừa đảo chiếm đoạt của các công ty, ngân hàng và cá nhân với số tiền gần 4.000 tỷ đồng.
Việc trả hồ sơ điều tra bổ sung để phục vụ các yêu cầu tố tụng. Viện Kiểm sát nhân dân Tối cao cũng yêu cầu cơ quan Cảnh sát điều tra - Bộ Công an cần tập trung vào nhóm đối tượng lừa đảo, làm rõ hành vi phạm tội của từng bị can để phục vụ công tác truy tố, xét xử đúng người, đúng tội
