Gồm ông Nguyễn Bi (61 tuổi), nguyên Chủ tịch HĐQT kiêm Tổng Giám đốc (TGĐ) Công ty Vifon; bà Nguyễn Thanh Huyền (55 tuổi), nguyên Phó Tổng giám đốc công ty; bà Đàm Tú Liên (49 tuổi), nguyên kế toán trưởng; bà Dương Thị Mẫn (63 tuổi), nguyên kế toán thanh toán và bà Ka Thị Thu Hồng (54 tuổi), nguyên thủ quỹ công ty.
Công ty Vifon được thành lập ngày 29/4/1993, là doanh nghiệp Nhà nước, hạch toán độc lập do ông Nguyễn Bi làm TGĐ, ông Nguyễn Văn Bên làm Phó TGĐ và bà Nguyễn Thanh Huyền làm kế toán trưởng.
Ngày 15/1/2004, Sở Kế hoạch Đầu tư TP HCM cấp giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh cho Công ty Vifon được chuyển từ doanh nghiệp Nhà nước thành công ty cổ phần, Nhà nước chiếm 51% vốn. Đến 1/2/2005, Bộ Công nghiệp có văn bản chấp thuận cho Công ty Vifon bán tiếp 51% vốn Nhà nước tại doanh nghiệp là 246.142 cổ phần theo hình thức đấu giá.
Quá trình điều tra vụ án, cơ quan điều tra xác định các bị can đã nhiều lần lập chứng từ giả nhằm chiếm đoạt tiền của Nhà nước hàng tỉ đồng. Cụ thể, từ ngày 31/12/2002 đến ngày 10/12/2003, ông Nguyễn Bi chỉ đạo bà Nguyễn Thanh Huyền thực hiện lập chứng từ giả thu, giả chi tiền thưởng năm 2002 để lấy tiền công ty chuyển sang tiền cá nhân cho ông Bi 1,796 tỉ đồng để mua 18.000 cổ phần cho ông Bi.
Ngày 27/8/2003, bà Nguyễn Thanh Huyền, nguyên kế toán trưởng lập chứng từ chi khống, nội dung giả chi thưởng liên doanh trình ông Nguyễn Bi duyệt để bà Huyền tham ô số tiền 80.000 USD (tương đương 1,241 tỉ đồng). Từ ngày 31/12/2003 đến ngày 23/2/2005, bà Nguyễn Thanh Huyền lập chứng từ thu chi khống để chiếm đoạt số tiền 400.000 USD của Công ty TNHH Xay lúa mì Việt Nam hỗ trợ phí chuyển nhượng liên doanh cho Công ty Vifon.
Đến ngày 4/6/2004, ông Nguyễn Bi lợi dụng chức vụ, quyền hạn tự ý quyết định chia thưởng từ nguồn lợi nhuận liên doanh số tiền 290.000 USD, nguồn tiền thuộc sở hữu Nhà nước chia cho 7 cá nhân lãnh đạo công ty, riêng ông Bi chiếm hưởng 90.000 USD.
Đến ngày 4/4/2005, ông Nguyễn Bi quyết định duyệt chi và bà Nguyễn Thanh Huyền lập chứng từ giả chi thưởng liên doanh để tham ô chiếm đoạt số tiền 2,266 tỉ đồng trong tổng số 7,9 tỉ đồng quỹ khen thưởng phúc lợi trích từ lợi nhuận liên doanh. Tuy nhiên, qua kiểm tra sổ quỹ tiền mặt, cơ quan điều tra xác định các bị can đã chi 2,329 tỉ đồng.
Từ ngày 29/4/2004 đến 12/8/2004, bà Nguyễn Thanh Huyền lập chứng từ giả thu giả chi tiền chi phí cho lễ 30/4 để lấy tiền công ty chuyển sang tiền cá nhân cho con gái, chiếm đoạt 1,504 tỉ đồng để mua đất tại Củ Chi. Từ ngày 28/4/2005 đến cuối tháng 8/2006, bà Nguyễn Thanh Huyền lập chứng từ giả thu giả chi thanh toán tiền cá nhân gửi huy động vốn tiết kiệm để chiếm đoạt tổng số tiền là 1,379 tỉ đồng thanh toán của Công ty Vifon.
Cơ quan điều tra xác định, bị can Nguyễn Bi có hành vi tham ô chiếm đoạt 1,796 tỉ đồng để mua cổ phần cho bản thân; lợi dụng chức vụ, quyền hạn trong khi thi hành công vụ tự quyết định chia thưởng trái nguyên tắc 290.000 USD, bản thân chiếm hưởng 90.000 USD (tương đương 1,416 tỉ đồng).
Bị can Nguyễn Thanh Huyền có hành vi tham ô 11,272 tỉ đồng và đồng phạm tham ô với Nguyễn Bi khoản tiền mua cổ phần. Các bị can còn lại cố ý làm trái các quy định của Nhà nước về quản lý kinh tế gây thiệt hại nhiều tỉ đồng của Nhà nước. Trong quá trình điều tra vụ án, các bị can đã nộp lại trên 8,1 tỉ đồng để khắc phục hậu quả
