Tháng 2/2008, Khúc đã liên hệ với Hoàng Văn Mưng trú tại xã Mỹ Hưng, huyện Mỹ Lộc, tỉnh Nam Định nhờ làm giả cho mình một bộ hồ sơ thương binh để được hưởng chế độ trợ cấp của Nhà nước. Tháng 3/2008, Khúc đã gửi cho Mưng giấy xuất ngũ, sổ hộ khẩu, chứng minh thư phô tô công chứng, 3 tấm ảnh (3x4) và số tiền 15.000.000 đồng để lo chi phí. Đầu tháng 4/2008, Mưng đã giao cho Khúc bộ hồ sơ thương binh giả có giấy chứng nhận thương tật mang họ tên Khúc với tỷ lệ thương tật là 45% và giấy chuyển chế độ.
Theo đó, Khúc đã mang bộ hồ sơ thương binh giả có dấu niêm phong của Sở Lao động Thương binh và Xã hội tỉnh Nam Định nộp cho Sở Lao động Thương binh và Xã hội tỉnh Đắk Nông và nhận tiền trợ cấp bắt đầu từ tháng 5/2008. Mãi đến tháng 12/2012 hành vi phạm tội của Khúc bị Cơ quan An ninh điều tra Công an tỉnh Đắk Nông và Sở Lao động Thương binh và Xã hội tỉnh phát hiện, trong 5 năm nhận tiền trợ cấp Khúc đã chiếm đoạt của Nhà nước số tiền 114.128.000 đồng.
Hội đồng xét xử đã tuyên phạt bị cáo Phạm Văn Khúc 2 năm 6 tháng tù nhưng cho hưởng án treo, thời gian thử thách là 5 năm kể từ ngày tuyên án