Tài liệu điều tra cho thấy, tháng 12/2011, trong lúc vào Quảng Nam chơi và thăm người thân, Hoàng Tiến Sỹ (trú khóm Đoàn Kết, thị trấn Hồ Xá, huyện Vĩnh Linh, Quảng Trị) dò hỏi tìm mua gỗ huỳnh đàn đỏ và được một người tên là Đoàn Nhơn, trú thôn Trà Lang, xã Tam Ngọc, TP Tam Kỳ, giới thiệu Nguyễn Kim Hoàng.
Theo hẹn, Nhơn đến nhà nghỉ Mimosa trước ga Tam Kỳ chở Sỹ đến gặp Hoàng ở quán cà phê gần ngã tư Trường Xuân. Tại đây Hoàng cho biết, vừa mới mua một cây huỳnh đàn đỏ trong vườn nhà dân và đưa cho Sỹ một mẫu gỗ để làm... chứng. Sỹ mang mẫu gỗ đến cơ sở mộc gần đó nhờ thử và được xác nhận đúng là gỗ huỳnh đàn đỏ nên càng tin tưởng.
Tiếp đó, Hoàng dùng xe máy chở Sỹ lên xã Tam Lãnh rồi vòng hồ Phú Ninh đến vườn nhà một người dân tên là Điểm đã bán 5 cây sưa vườn cho Hoàng, nhưng Hoàng còn gửi lại, chưa khai thác. Tuy nhiên, Hoàng bảo Sỹ trong số này có cây huỳnh đàn đỏ, rồi leo lên cây này cắt đoạn lõi dài khoảng 10cm tại hốc nhánh đưa cho Sỹ và chở Sỹ về lại Tam Kỳ để tiếp tục đi thử mẫu. Sau khi được ông Đỗ Vạn Hạ thử và xác nhận mẫu gỗ này cũng đúng là gỗ huỳnh đàn đỏ, Sỹ đồng ý giới thiệu người mua với giá 3 tỷ đồng, nhưng nhờ Hoàng “kê” lên 4 tỷ đồng...
Qua sự giới thiệu Sỹ, bà Nguyễn Thị Phi Nga (trú tại tổ 13, phường Hiệp Thành, thị xã Thủ Dầu Một, tỉnh Bình Dương) đã ra Quảng Nam và đồng ý mua cây huỳnh đàn đỏ với giá 4 tỷ đồng và còn được Hoàng “khuyến mãi” thêm 4 cây sưa vườn. Bà Nga giao cho Hoàng 2,8 tỷ đồng, nợ Hoàng 200 triệu đồng và nhận nợ của Hoàng Tiến Sỹ 1 tỷ đồng (số tiền Sỹ kê khống để hưởng chênh lệch)…
Nhưng, sau khi chở cây vào kho hàng của bà Nga ở phường Phú Thọ, thị xã Thủ Dầu Một, Sỹ kiểm tra cây thì phát hiện một miếng gỗ huỳnh đàn đỏ được đóng bằng đinh ở hốc cây, chỗ Hoàng đã cắt mẫu giao cho Sỹ đi thử nên nghi ngờ Hoàng lừa đảo và báo cho bà Nga biết. Bà Nga báo Công an thị xã Thủ Dầu Một và Chi cục Kiểm lâm tỉnh Bình Dương đến kho hàng để kiểm tra và xác định cây gỗ “huỳnh đàn đỏ” được đưa từ Quảng Nam vào là sưa vườn, còn gọi là giáng hương