Theo lời khai ban đầu của Lê Hoàng Tâm: Vào khoảng năm 2008, thông qua bạn bè giới thiệu, Tâm quen Hồ Nhật Khánh (ngụ Vĩnh Long) và Khánh đề nghị Tâm “thu gom” thẻ ATM cung cấp lại cho Khánh với giá 700.000đ/thẻ. Tò mò, Tâm hỏi Khánh là dùng thẻ ATM để làm gì thì được Khánh trả lời: “hack tiền, lừa đảo người khác chuyển tiền vào tài khoản của mình sau đó rút ra chiếm đoạt”.
Mặc dù biết việc cung cấp thẻ ATM cho Khánh để thực hiện hành vi phạm tội nhưng vì hám lợi nên Tâm đồng ý làm thẻ ATM theo yêu cầu của Khánh. Ngày 28/2/2014, Tâm “tìm” được một số người và cùng đến Ngân hàng Sacombank – Chi nhánh An Hữu – Tiền Giang, làm tổng cộng 11 thẻ ATM mang tên nhiều người khác nhau. Tâm trả cho chủ thẻ ATM 400.000đ/thẻ, hưởng chênh lệch 300.000đ/thẻ. Đến ngày 4/3/2014, Khánh tếp tục yêu cầu Tâm làm thêm 10 thẻ nữa, Tâm lại đến Ngân hàng Sacombank – Chi nhánh An Hữu – Tiền Giang tiếp tục yêu cầu làm thẻ nhưng nhân viên ngân hàng nghi ngờ nên không đồng ý cấp tiếp thẻ cho Tâm.
Nếu như Lê Hoàng Tâm được Hồ Nhật Khánh “đặt mua” với giá 700.000đ/thẻ ATM của Ngân hàng Sacombank thì Nguyễn Văn Phúc được Hồ Nhật Khánh “đặt mua” với giá 1 triệu đồng /thẻ ATM của Ngân hàng Sacombank. Cũng vì hám lời và tin vào lời hứa của Khánh, Phúc cũng tìm người làm thẻ ATM với giá 500.000đ/thẻ và cung cấp cho Khánh tổng cộng 19 thẻ, Phúc hưởng lợi 500.000đ/thẻ.
Riêng đối tượng Lê Thị Thuỷ Tiên, có quan hệ tình cảm với Hồ Nhật Khánh từ đầu năm 2013. Cơ quan CSĐT cho rằng, cuối 2013, Tiên biết Khánh tìm người mở thẻ ATM cung cấp cho Khánh để Khánh bán lại cho Võ Ngọc Bích Hiền. Tiên biết việc làm của Khánh là vi phạm pháp luật nhưng đã không tố giác hành vi vi phạm của Khánh với cơ quan pháp luật, không thông báo với gia đình, người thân của Khánh để có biện pháp ngăn chặn mà còn cùng với Khánh trực tiếp đến một số trụ ATM tại Vĩnh Long và TP.Hồ Chí Minh để kiểm tra, kích hoạt, đổi mật mã thẻ. Ngoài ra, Tiên còn có 2 lần đến ngân hàng chuyển 500.000đ/lần vào thẻ ATM mà Khánh mua được với mục đích là để sau đó Khánh đến trụ ATM rút tiền nhằm kiểm tra, kích hoạt thẻ. Tiên còn đưa cho Khánh 1 thẻ ATM của Tiên và từ thẻ ATM này, các đối tượng đã sử dụng lừa một bị hại chuyển số tiền 90 triệu vào.
Từ tháng 9/2013 – tháng 3/2014, Hồ Nhật Khánh (bị can) thông qua các đối tượng đã trực tiếp mua và cung cấp cho Wu Tung I (đối tượng cầm đầu người Đài Loan) và Võ Ngọc Bích Hiền tổng cộng là 56 thẻ ATM do Ngân hàng Sacombank phát hành. Trong đó, Lê Hoàng Tâm, Nguyễn Văn Phúc và Lê Thị Thuỷ Tiên cung cấp 31 thẻ. Các đối tượng lừa đảo người Đài Loan sử dụng thẻ do Khánh cung cấp làm phương tiện chuyển tổng số tiền khoảng 5 tỷ đồng lừa đảo được của 25 bị hại trên địa bàn TP.Hồ Chí Minh và một số tỉnh lân cận. Đã chiếm đoạt tổng cộng hơn 4 tỷ đồng và cơ quan điều tra đã tiến hành phong toả kịp thời, thu giữ được khoảng 1 tỷ đồng