4 bị can bị đề nghị truy tố gồm: Khuất Văn Phú, 52 tuổi, nguyên Giám đốc Công ty Phú Dương; Hoàng Tuấn Lê, 33 tuổi, nguyên Phó Giám đốc Công ty TNHH Tân Nghệ An, tại TP Hồ Chí Minh (Công ty Tân Nghệ An); Lê Anh Nguyên, 41 tuổi, nguyên Giám đốc Công ty TNHH Thương mại và Tư vấn Lê Tôn, tại TP Hồ Chí Minh (Công ty Lê Tôn) và Nguyễn Văn Ngọc, 36 tuổi, Giám đốc Công ty cổ phần Thép Mới, ở TP Hồ Chí Minh (Công ty Thép Mới) đồng thời Phó Giám đốc Công ty Thương mại Tân Nghệ An cũng tại TP Hồ Chí Minh.
Theo kết luận điều tra, trong thời gian từ tháng 6/2008 đến tháng 4/2009, Khuất Văn Phú đã dùng thủ đoạn gian dối lập hợp đồng khống mua bán thép với số lượng 1.300.000kg thép cuộn cán nóng giữa các Công ty Phú Dương, Công ty Tân Nghệ An, Công ty Thép Mới, Công ty Lê Tôn.
Xuất hoá đơn GTGT khống, lập phiếu thu khống, lập chứng từ giả… tạo dựng thành các bộ hồ sơ khống để vay tiền và đảo nợ tại 3 chi nhánh ngân hàng.
Cho đến khi khởi tố vụ án, Công ty Phú Dương còn dư nợ gốc tại các ngân hàng hơn 37,6 tỷ đồng (Phú đã chiếm đoạt số tiền này), không còn khả năng thanh toán, không còn tài sản thế chấp đảm bảo. Ngoài ra, Phú còn tự ý bán tài sản đã thế chấp tại ngân hàng.
Liên quan tới vụ án này, Cơ quan CSĐT Bộ Công an xác định có 3 đối tượng là Giám đốc của 3 công ty tư nhân nêu trên giúp sức cho Khuất Văn Phú thực hiện hành vi lừa đảo, cụ thể: Hoàng Tuấn Lê đã ký hợp đồng mua bán, xuất khống hoá đơn để Phú hợp thức hoá hồ sơ khống, vay gần 27 tỷ đồng của 2 ngân hàng ở Hà Nội. Tương tự, bị can Lê Anh Nguyên đã tiếp tay cho Phú vay và chiếm đoạt gần 14 tỷ đồng của 1 ngân hàng ở Hà Nội. Còn Nguyễn Văn Ngọc đã xuất khống hoá đơn GTGT, đồng thời giúp Phú tạo hồ sơ khống để vay hơn 15,5 tỷ đồng của 1 ngân hàng có Chi nhánh Tân Bình, TP Hồ Chí Minh.
Quá trình điều tra, Cơ quan CSĐT Bộ Công an chưa phát hiện có sự thông đồng giữa số cán bộ tín dụng của 3 ngân hàng với Khuất Văn Phú và các đối tượng liên quan. Do vậy chưa đủ căn cứ để truy cứu trách nhiệm hình sự.
