Theo kết quả điều tra, trong thời gian thi công sửa chữa Cửa hàng số 03 Vịnh Tre (tỉnh An Giang), gồm các hạng mục như sơn tường, sửa chữa hệ thống chiếu sáng, thoát nước, nhà vệ sinh…, Dương mua hàng hóa nhỏ lẻ từ các hộ kinh doanh quanh khu vực. Do không có hóa đơn xuất nên Dương đã tìm nguồn mua hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT) khống.
Từ tháng 7/2023 đến tháng 10/2023, Dương đã mua tổng cộng 11 hóa đơn GTGT của Công ty TNHH Ngọc Hùng Dũng AG (MST 1602170057, thuộc khóm Tây Khánh 4, phường Mỹ Hòa, TP Long Xuyên, tỉnh An Giang; nay là phường Long Xuyên, tỉnh An Giang) do ông Phạm Ngọc Liềm làm Giám đốc với tổng số tiền trên 165 triệu đồng (tiền mua 11 hóa đơn là 9,1 triệu đồng).
Trước đó, ông Liềm đã bị Cơ quan CSĐT Công an tỉnh An Giang khởi tố và TAND khu vực 9 tuyên án 2 năm tù giam về tội “In, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước” và hiện Liềm cũng đang là bị can trong một vụ án khác do Cơ quan CSĐT Công an tỉnh An Giang thụ lý.
