Theo cáo trạng, vào đầu tháng 10/2010, Lan Anh bắt đầu ký kết hợp đồng mua bán sim card điện thoại với Công ty Cổ phần giấy Minh Thắng (trụ sở đóng tại 109-111 Lê Đại Hành, phường 6, quận 11, TP Hồ Chí Minh) với mức hưởng chiết khấu hoa hồng 6,8-9,2% và Tập đoàn viễn thông Quân Đội Viettel với mức 6,5% trên tổng doanh số mua vào và bán lại.
Do trong quá trình làm ăn, Lan Anh nợ tiền khá nhiều người nên đã tìm cách lừa đảo. Để thực hiện ý đồ của mình, Lan Anh đã nói dối với mọi người sở dĩ mình được hưởng chiết khấu hoa hồng cao là do đã nộp tiền ký quỹ vào Công ty Cổ phần Minh Thắng và Tập đoàn Viettel số tiền 5 tỷ đồng. Nếu ai muốn được hưởng tiền chiết khấu hoa hồng cao thì chỉ cần đưa tiền trước cho Lan Anh.
Để tạo lòng tin với mọi người, Lan Anh đã nhờ anh Trần Tấn Quang Vinh (là người yêu của Lan Anh, làm tại Ngân hàng Đông Á, chi nhánh Đắk Lắk) mượn số tài khoản, số điện thoại và nhờ Vinh đứng ra ký vào hợp đồng mua bán sim card với một số khách hàng để cho Lan Anh thực hiện giao dịch. Sau đó, để khách hàng thêm tin tưởng, khi giao hàng lần đầu, số lượng tiền còn ít thì Lan Anh giao đầy đủ, cho hưởng chiết khấu hoa hồng trên 9%, thậm chí có khi lên đến 13-14%.
Ngay sau khi giao hàng cho người này xong thì Lan Anh lại nói họ đưa hàng lại cho mình để mang đi bán cho người khác hoặc bán lại để lấy tiền. Do đó, khách hàng chỉ biết nhận tiền lãi sau khi nộp tiền cho Lan Anh để lấy hàng, còn việc nhận và tiêu thụ hàng do Lan Anh tự lo trọn gói. Từ đó, khách hàng tin tưởng và nộp tiền ngày càng nhiều cho Lan Anh. Khi khách hàng nộp tiền với số lượng lớn, Lan Anh chỉ lập phiếu uỷ nhiệm chi khống và giao 50% số lượng hàng, số còn lại chiếm đoạt. Với thủ đoạn này, đến khi bị bắt, tổng số tiền mà Lan Anh chiếm đoạt của khách hàng lên đến hơn 13 tỷ đồng.
Ngoài ra, cơ quan điều tra còn xác định, trong khoảng thời gian từ đầu năm 2009 đến cuối tháng 5/2011, Lan Anh đã nói dối với một số người ở TP. Buôn Ma Thuột và thị xã Buôn Hồ là mình làm nghề đáo hạn ngân hàng để vay và chiếm đoạt tiền của 5 bị hại với tổng số tiền hơn 6,7 tỷ đồng
