Theo nội dung vụ án, đầu tháng 1/2014, Chi cục thuế Quận 1 có quyết định “về việc kiểm tra hóa đơn tại trụ sở người nộp thuế” tại công ty TNHH MTV TMDV Khách sạn Ngôi Sao Giải trí, trụ sở tại phường Bến Nghé, quận 1.
Theo đó, Huỳnh Trung Hiếu được giao làm Trưởng đoàn kiểm tra cùng Thiệu Thị Minh Thủy (viên chức thuế) kiểm tra về tình hình quản lý và sử dụng hóa đơn của công ty này trong khoảng thời gian từ tháng 1/2013 đến tháng 12/2013.
Ngày 15/1, Đoàn kiểm tra kết thúc làm việc và lập biên bản xác nhận công ty Ngôi Sao Giải Trí có hai sai phạm là lập hóa đơn không ghi đầy đủ nội dung theo quy định và hủy không đúng quy định các hóa đơn GTGT.
Theo quy định, đối với 2 hành vi vi phạm trên thì chỉ bị xử phạt hành chính là 3,6 triệu đồng. Tuy nhiên, Hiếu vẫn hù dọa công ty và yêu cầu phải đưa 50 triệu đồng mới được giải quyết êm đẹp. Sau nhiều lần liên lạc với Hiếu qua điện thoại, lấy lý do tình hình khó khăn nên chị N.T.H.P, Giám đốc công ty Ngôi Sao Giải Trí xin giảm tiền, cuối cùng Hiếu đồng ý và “chốt lại” giá là 30 triệu đồng.
Đến chiều ngày 17/1, tại một địa điểm trên đường Trần Quang Khải, phường Tân Định, quận 1 khi Hiếu đang nhận 30 triệu đồng từ chị P thì bị Công an bắt quả tang