Theo nội dung cáo trạng: Khoảng tháng 3/2010, vợ chồng Phu mượn đất vườn của ông Ứng Sín Khoeng (bố ruột Phu, ngụ thôn Đồng Tiến, xã Phước Tân) để làm nơi ở, mua bán và chế biến hạt điều. Đến cuối năm 2011, do cần vốn mua hạt điều để chế biến bán lại kiếm lời nên vợ chồng Phu đã đi mượn tiền, vàng và mua thiếu nợ hạt điều của người quen khu vực xã Phước Tín, thị xã Phước Long và xã Phước Tân, huyện Bù Gia Mập.
Tổng cộng Lam và Phu đã mượn và mua hàng thiếu nợ của tất cả 9 người với số tiền hơn 1 tỷ đổng. Vì quá trình kinh doanh, mua bán hạt điều thua lỗ nên cả hai bỏ trốn để chiếm đoạt số tiền hơn 1 tỷ đồng