Ngày 24/9/2013, tại cảng Cát Lái, Đội Kiểm soát chống buôn lậu khu vực Miền Nam phát hiện trên tờ khai số 19877/XKD, ngày 20/9/2013, do Công ty CP Thực phẩm công nghệ Sài Gòn mở, ghi tên hàng xuất khẩu trong 2 container số hiệu TGHU 6056447 và số DFSU 6684861 là thuốc lá điếu hiệu Caraven “A”, số lượng 3.000 thùng với tổng trị giá 23,6 tỷ đồng. Tuy nhiên, kiểm tra thực tế thì hàng hoá chứa trong 2 container này lại là 20.000kg gạo.
Khi vụ việc bị phát hiện, lực lượng kiểm tra đang tiến hành khám xét 2 container trên thì có một đối tượng vận chuyển tiếp 2 container chứa 2.059 thùng thuốc lá hiệu Bastos và Caraven “A” vào Hải quan cảng khu vực IV nhằm đánh tráo 2 container gạo. Chi cục Hải quan Cảng Sài Gòn Khu vực IV đã tạm giữ toàn bộ số hàng trên. Ngày 3/10/2013, Cục Điều tra chống buôn lậu - Tổng cục Hải quan đã ra Quyết định khởi tố vụ án “Buôn lậu” và chuyển hồ sơ, tang vật cho cơ quan CSĐT Công an TP Hồ Chí Minh để điều tra xử lý theo thẩm quyền.
Theo kết quả điều tra ban đầu của cơ quan CSĐT: Khoảng tháng 6/2013, bà Trần Thị Bích Tuyền xưng là đại diện Công ty Blue C.T Campuchia, (tại Campuchia) mua của Công ty CP Thực phẩm công nghệ Sài Gòn (quận 1, TP Hồ Chí Minh) 6.000 thùng thuốc lá hiệu Caraven “A” xuất khẩu sang Campuchia. Để có hàng bán cho “đối tác”, ông Huỳnh Dũng Tấn - Trưởng Chi nhánh Bình Đông (thuộc Công ty CP thực phẩm công nghệ Sài Gòn) ký hợp đồng mua của Công ty TNHH MTV TM Lâm Kim Ngọc (gọi tắt Công ty Lâm Kim Ngọc) 6.000 thùng thuốc lá hiệu Caraven “A” với tổng trị giá 46 tỷ đồng.
Tuy nhiên, đây chỉ là giao dịch khống vì sau khi nhận tiền của Công ty CP Thực phẩm công nghệ Sài Gòn, Công ty Lâm Kim Ngọc không giao hàng. Sau đó, các đối tượng làm giả bộ hồ sơ xuất khẩu, khai báo Hải quan mặt hàng xuất khẩu là thuốc lá, trong khi thực tế là 20.000kg gạo chứa trong 2 container, lô hàng chuẩn bị khởi hành đi từ cảng Cát Lái thì bị bắt giữ.
Với thủ đoạn tương tự, ngày 27/4/2013, Công ty CP Thực phẩm công nghệ Sài Gòn cũng ký Hợp đồng mua của Công ty Lâm Kim Ngọc 6.000 thùng thuốc lá hiệu Caraven “A”, để bán cho Công ty Blue C.T. Các đối tượng cũng khai báo xuất khẩu 6.000 thùng thuốc lá, nhưng thực chất là 60.000kg gạo chứa trong 4 container xuất sang Campuchia.
Kết quả điều tra ban đầu cũng xác định, việc ký kết các hợp đồng mua bán hàng giữa các công ty đều do Hứa Châu làm chủ mưu thực hiện, mục đích là để chiếm đoạt tiền hoàn thuế GTGT của Nhà nước. Các đối tượng đã thực hiện thủ đoạn như sau: Hứa Châu và Trần Thị Bích Tuyền, Nguyễn Ngọc Mẫn bàn bạc về việc nhờ Sok Say (người Campuchia) đứng tên thành lập Công ty Blue CT tại Campuchia. Sau đó, Hứa Châu dùng pháp nhân Công ty Lâm Kim Ngọc ký hợp đồng bán hàng, xuất hóa đơn GTGT cho Công ty CP Thực phẩm công nghệ Sài Gòn, từ đó hoàn chỉnh bộ hồ sơ xuất khẩu để làm thủ tục hoàn thuế, rồi chiếm đoạt tiền của Nhà nước.
Để che đậy các hợp đồng giả tạo trên, tránh sự phát hiện của cơ quan chức năng, Hứa Châu chuyển tiền vào tài khoản của Công ty Blue CT tại Ngân hàng Sacombank cho Tuyền. Rồi từ tài khoản của Công ty Blue CT, Tuyền chuyển số tiền này sang cho Công ty CP Thực phẩm công nghệ Sài Gòn (với danh nghĩa thanh toán tiền nhập khẩu hàng). Tiếp đó Công ty CP Thực phẩm công nghệ Sài Gòn chuyển tiếp số tiền này lại cho Công ty Lâm Kim Ngọc (danh nghĩa là để thanh toán tiền Công ty CP Thực phẩm công nghệ Sài Gòn mua hàng của Công ty Lâm Kim Ngọc).
Như vậy, cuối cùng dòng tiền cũng được quay trả lại cho Lâm Kim Ngọc. Với số tiền hoàn thuế chiếm đoạt được thì sẽ chia theo tỷ lệ: Hứa Châu hưởng 40%, Công ty Blue CT hưởng 35% (trong đó Nguyễn Ngọc Mẫn hưởng 20% và chịu trách nhiệm mua gạo, đóng hàng, thanh toán tiền vận chuyển; Sok Say hưởng 10% và số hàng hóa xuất khẩu sang Campuchia, còn lại 5% dùng cho chi phí khác), Lê Dũng được hưởng 25%.
Ngoài ra, khi Hải quan phát hiện hàng 2 container hàng không phải thuốc lá mà là 20.000kg gạo, thì chính Hứa Châu đã cho xe vận chuyển 2 container thuốc lá đưa vào Hải quan nhằm đánh tráo 2 container gạo.
Theo nhận định của cơ quan CSĐT thì đây là một tổ chức tội phạm mang tính chất xuyên quốc gia, bao gồm người trong nước cấu kết với tội phạm nước ngoài, thực hiện hành buôn lậu, nhưng bản chất của bọn chúng là nhằm lừa đảo chiếm đoạt tiền hoàn thuế GTGT của Nhà nước.
Trong vụ án này, trước đó cơ quan CSĐT đã bắt tạm giam 7 đối tượng cùng tội “Buôn lậu” gồm: Trần Thị Bích Tuyền (buôn bán tự do), Nguyễn Quốc Dung (ngụ quận Tân Bình), Lê Dũng (Giám đốc Công ty CP Thực phẩm công nghệ Sài Gòn), Phạm Tấn Đức (Trưởng chi nhánh Bình Đông), Quách Văn Quý (Phó Trưởng chi nhánh Bình Đông), Mai Khắc Trường (nhân viên giao nhận Chi nhánh Bình Đông), Lê Tiến Cường (nhân viên giao nhận tiếp thị hàng của Công ty CP Thực phẩn công nghệ Sài Gòn). Vụ án vẫn đang tiếp tục điều tra mở rộng
