Liên quan đến vụ án trên, đến ngày 30/10, Cơ quan CSĐT Công an tỉnh Hải Dương đã thu hồi được hơn 1,5 tỷ đồng do các bị can giao nộp khắc phục hậu quả. Đây chỉ là một trong những vụ án được Phòng Cảnh sát kinh tế, Công an tỉnh Hải Dương phát hiện trong năm 2021. Việc phát hiện và ngăn chặn kịp thời của các đơn vị nghiệp vụ, trong đó có Phòng Cảnh sát kinh tế Công an tỉnh Hải Dương đã góp phần thu hồi tài sản cho Nhà nước.
Quá trình điều tra xác định: Công ty TNHH MTV Quốc tế Hoàng Anh, có địa chỉ tại số 36/78, phố Quán Thánh, phường Bình Hàn, TP Hải Dương, tỉnh Hải Dương, nay là Công ty TNHH Sản xuất và Thương mại Quốc tế Hoàng Anh (sau đây viết tắt là Công ty Hoàng Anh) do Nguyễn Lê Hoàng Hải (SN 1978, nơi cư trú phường Phúc Đồng, quận Long Biên, TP Hà Nội) làm chủ sở hữu. Sau khi thành lập, Hải thuê anh Nguyễn Lê Hoàn (SN 1982, ở tại phường Bình Hàn, TP Hải Dương), làm giám đốc và là người đại diện theo pháp luật của Công ty.
Trong năm 2018 để Công ty Hoàng Anh có đủ đất sét bán cho Công ty Cổ phần Viglacera Tiên Sơn, có địa chỉ tại Khu Công nghiệp Tiên Sơn, xã Hoàn Sơn, huyện Tiên Du, tỉnh Bắc Ninh, Hải đã bàn với Bùi Thị Vân Anh (SN 1988, ở tại số nhà 165 Cao Bá Quát, phường Hải Tân, TP Hải Dương) mua gom đất sét trôi nổi, không có hóa đơn, chứng từ chứng minh nguồn gốc hợp pháp tại khu vực TP Chí Linh và thị xã Kinh Môn thuộc tỉnh Hải Dương.
Để có hóa đơn, chứng từ kê, khai hàng hóa, dịch vụ đầu vào, từ tháng 6 năm 2018 đến tháng 12 năm 2018, Vân Anh đã mua 22 tờ hóa đơn GTGT của Công ty TNHH Tasaky (ở tại Phúc Lâm, xã Minh Đức, huyện Tứ Kỳ, tỉnh Hải Dương) với nội dung bán đất sét các loại và vận chuyển đất thuê cho Công ty Hoàng Anh, tổng giá trị hàng hóa, dịch vụ ghi trên 22 tờ hóa đơn GTGT là 9.762.685.000 đồng (chưa bao gồm thuế giá trị gia tăng- GTGT) để sử dụng hạch toán và kê khai thuế cho Công ty Hoàng Anh tại Chi cục Thuế TP Hải Dương.
Từ công tác quản lý địa bàn, quản lý nghiệp vụ, Phòng Cảnh sát kinh tế Công an tỉnh Hải Dương đã phát hiện những dấu hiệu bất thường trên. Cơ quan Cảnh sát điều tra - Công an tỉnh Hải Dương ra quyết định trưng cầu giám định để xác định giá trị thiệt hại về tiền thuế giá trị gia tăng, thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp Ngân sách Nhà nước của việc Công ty TNHH MTV Quốc tế Hoàng Anh đã sử dụng hóa đơn GTGT bất hợp pháp để kê khai khấu trừ thuế.
Tại kết luận giám định tài chính nêu rõ: Việc Công ty TNHH MTV Quốc tế Hoàng Anh đã sử dụng hóa đơn GTGT bất hợp pháp để kê khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp, kê khai khấu trừ thuế GTGT, làm thiệt hại về tiền thuế thu nhập doanh nghiệp năm 2018 phải nộp ngân sách Nhà nước 1.952.537.000 đồng; làm thiệt hại về tiền thuế GTGT phải nộp ngân sách Nhà nước 969.795.891 đồng; làm giảm số thuế GTGT còn được khấu trừ tháng 11 năm 2020 chuyển kỳ sau 6.472.609 đồng.
Căn cứ kết quả điều tra, ngày 14/4, Phòng Cảnh sát kinh tế, Công an tỉnh đã ra Quyết định khởi tố vụ án, quyết định khởi tố bị can đối với Nguyễn Lê Hoàng Hải và Bùi Thị Vân Anh về tội trốn thuế.
Sau khi tiến hành điều tra, có căn cứ xác định ngoài tội phạm đã khởi tố còn có dấu hiệu tội phạm mua bán trái phép hóa đơn xảy ra tại Công ty TNHH Sản xuất và Thương mại Quốc tế Hoàng Anh, ngày 19/10/2021, Phòng Cảnh sát kinh tế - Công an tỉnh đã ra Quyết định khởi tố bổ sung vụ án hình sự Mua bán trái phép hóa đơn.
Thời gian qua, tình hình tội phạm, vi phạm trong lĩnh vực thuế trên địa bàn tỉnh diễn biến phức tạp với nhiều thủ đoạn tinh vi; tập trung là các hành vi phát hành, mua bán trái phép hóa đơn GTGT để trốn thuế, lừa đảo chiếm đoạt tiền hoàn thuế GTGT hay hợp thức hóa hàng hóa, dịch vụ không có nguồn gốc xuất xứ; lợi dụng các chính sách ưu đãi về thuế trong xuất - nhập khẩu để trà trộn hàng hóa, quay vòng hóa đơn...
Từ thực tiễn đó, dưới sự chỉ đạo của Ban Giám đốc Công an tỉnh Hải Dương, cán bộ, chiến sỹ Phòng Cảnh sát kinh tế Công an tỉnh Hải Dương đã tăng cường công tác nắm tình hình, nắm địa bàn. Bằng các biện pháp nghiệp vụ, trong năm 2021, Công an tỉnh Hải Dương, trong đó có Phòng Cảnh sát kinh tế đã thụ lý, điều tra 5 vụ, 4 bị can, liên quan đến hành vi trốn thuế.
Điển hình như vụ án Trốn thuế xảy ra tại Công ty TNHH sản xuất và thương mại Quốc tế Hoàng Anh, địa chỉ số 36/78 phố Quán Thánh, phường Bình Hàn, TP Hải Dương; vụ án mua bán trái phép hóa đơn xảy ra tại Công ty TNHH sản xuất và thương mại Quốc tế Hoàng Anh, địa chỉ số 36/78 phố Quán Thánh, phường Bình Hàn, TP Hải Dương; vụ án Trốn thuế xảy ra tại Công ty TNHH MTV Quảng Tân, địa chỉ: phường Minh Tân, thị xã Kinh Môn, tỉnh Hải Dương và vụ án Mua bán trái phép hóa đơn xảy ra tại Công ty cổ phần Minh Hoàng, địa chỉ: phường Minh Tân, thị xã Kinh Môn, tỉnh Hải Dương…
Các đơn vị nghiệp vụ thuộc Công an tỉnh Hải Dương đã khởi tố 13 vụ án liên quan đến mua bán hoá đơn.
Truy tố đối tượng mua bán hóa đơn “hợp pháp” cát lậu thi công đường bao biển đẹp nhất Hạ Long 
