Cụ thể, 3 đối tượng gồm: Nguyễn Văn Điểm (SN 1977, trú xã Tân Thành, huyện Gò Công Đông, tỉnh Tiền Giang); Đinh Lương Nghĩa (SN 1984, trú huyện Phù Cát, tỉnh Bình Định) và Nguyễn Vương Hoài (SN 1983, trú phường 4, quận Phú Nhuận, TP Hồ Chí Minh).
Từ tháng 1/2024 đến tháng 6/2024, Điểm sử dụng pháp nhân Công ty Trách nhiệm hữu hạn Đầu tư và Phát triển thương mại dịch vụ DELTA (địa chỉ số 43A, đường Yết Kiêu, phường Mỹ Bình, TP Long Xuyên, tỉnh An Giang) do Điểm đứng tên đại diện pháp luật thỏa thuận với Nghĩa xuất khống 34 hoá đơn với tổng số tiền ghi khống chưa tính thuế GTGT, thể hiện trên hóa đơn là hơn 16,6 tỷ đồng cho 3 công ty để thu lợi bất chính.
Trong đó, Công ty cổ phần đầu tư xuất nhập khẩu Đông Dương, do Hoài là Giám đốc đã thoả thuận với Nghĩa mua 16 hoá đơn với tổng số tiền hơn 13 tỷ đồng trên hóa đơn chưa thuế, Hoài đã trả tiền mua hóa đơn cho Nghĩa hơn 718 triệu đồng. Trong quá trình điều tra, Hoài đã tự nguyện giao nộp 200 triệu đồng khắc phục thiệt hại đã gây ra cho ngân sách Nhà nước.
Tuyên án đường dây mua bán trái phép hóa đơn trị giá 14 ngàn tỷ đồng 
Lấy tên người khác thành lập công ty để mua bán trái phép hóa đơn 
