Trần Văn Nức là kế toán của Công ty TNHH Thương mại xây dựng và vận tải Lê Hồ có trụ sở đóng tại xã Lê Hồ, huyện Kim Bảng. Theo kết quả điều tra, từ tháng 9 đến tháng 11/2020, Nức đã bán 2 hóa đơn giá trị gia tăng khống, không có hàng hóa thật của Công ty TNHH Thương mại xây dựng và vận tải Lê Hồ cho Công ty TNHH TQ.
Hai hóa đơn này có giá trị tiền hàng trước thuế là hơn 1,7 tỷ đồng, tiền thuế giá trị gia tăng là 174 triệu đồng.
Mục đích của việc mua bán hóa đơn khống này là để Công ty TNHH TQ hợp thức hạch toán hàng hóa, nguyên liệu đầu vào. Tất cả số tiền thu lợi được, Nức đã sử dụng vào mục đích tiêu xài cá nhân.