Theo bản án sơ thẩm, Dương từng là nhân viên kinh doanh của Công ty TNHH Sơn Đồng (viết tắt là Công ty Sơn Đồng) kinh doanh thuốc lá. Từ giữa năm 2003, do thiếu tiền để trả nợ cá nhân, Dương nảy sinh ý định chiếm đoạt tài sản của những người đặt mua thuốc lá.
Dương đưa ra thông tin gian dối, giới thiệu mình là nhân viên, đại lý cấp 1, quen biết lãnh đạo của Công ty thuốc lá Thăng Long, có khả năng nhập và bán thuốc lá với giá chiết khấu cao hơn nhiều lần giá bán trên thị trường để bị hại tin tưởng chuyển tiền đặt mua.
Sau khi nhận tiền của những người mua hàng, Dương sử dụng một phần để mua thuốc lá của đại lý, sau đó bán lỗ cho các bị hại để họ tin tưởng mà tiếp tục chuyển tiền mua thuốc lá.
Số thuốc lá mua về, Dương tập hợp ở hai kho hàng tại xã Tam Hưng, một kho hàng tại xã Bình Minh (Hà Nội). Các bị hại được Dương đưa đến đây để nhìn thấy và tin tưởng Dương là đại lý phân phối thật.
Ngoài ra, Dương còn đề nghị một số bị hại không lấy hàng mà gửi lại để Dương bán với lời hứa, trung bình 1 tỷ đồng tiền hàng thì bị cáo sẽ trả lại cho người mua từ 80 triệu đồng đến 100 triệu đồng trong 20 ngày.
Để tạo lòng tin, Dương dùng tiền của người mua hàng sau hoặc tiền vay để trả cho người mua hàng trước. Từ ngày 29/3/2024 đến ngày 26/9/2024, Dương đã thực hiện 6 vụ lừa đảo, qua đó chiếm đoạt hơn 76 tỷ đồng của 6 bị hại.
Một trong những bị hại là anh Nguyễn Tiến C, ở Hà Nội. Tháng 6/2024, anh C quen biết Dương. Khi trò chuyện, Dương tự giới thiệu có quan hệ với các lãnh đạo của Công ty thuốc lá Thăng Long nên có thể nhập thuốc lá giá rẻ.
Dương đưa anh C đến 3 kho thuốc lá mà bị cáo đã thuê để anh C tin tưởng Dương có bán thuốc lá thật. Sau đó, Dương đề nghị anh C đặt cọc số tiền 10 tỷ đồng thì mới được lấy hàng và có hàng đều hơn.
Anh C đồng ý nhập đơn hàng gồm nhiều loại thuốc lá, sau đó chuyển gần 50 tỷ đồng vào các tài khoản mà Dương chỉ định. Nhận tiền của anh C, Dương sử dụng vào nhiều mục đích, trả nợ các khoản vay cá nhân, chuyển cho các bị hại khác trong vụ án, trả tiền mua thuốc lá…
Trong đó, chuyển gần 25 tỷ đồng để mua thuốc lá nhằm mục đích trả một phần thuốc là cho các bị hại khác. Dương chỉ chuyển cho anh C một lượng thuốc lá và tiền với tổng giá trị là hơn 27 tỷ đồng, còn chiếm đoạt hơn 22 tỷ đồng.
Một bị hại khác là anh Chu Văn T, ở Hà Nội. Anh T quen Dương từ năm 2022. Khi đó, Dương cũng tự tự giới thiệu quen biết với nhiều lãnh đạo ở Công ty Thuốc lá Thăng Long nên mua thuốc lá có giá chiết khấu cao hơn giá thị trường.
Dương cũng dẫn anh T đến đến các kho hàng để anh tận mắt nhìn thấy thuốc lá thật và tin tưởng đặt mua. Dương đưa ra mức chiết khấu cao, dao động từ 7.000 đồng đến 12.000 đồng một cây thuốc lá.
Tin tưởng vào thông tin Dương đưa ra, từ ngày 1/4/2024 đến ngày 20/9/2024, anh T đã chuyển cho Dương tổng số tiền hơn 107 tỷ đồng vào các tài khoản Dương chỉ định… Tính đến tháng 8/2024, Dương còn chiếm đoạt của anh T hơn 26 tỷ đồng.
Với thủ đoạn như trên, Dương còn lừa đảo chiếm đoạt của 4 bị hại khác với tổng số tiền hàng chục tỷ đồng.
Tổng giám đốc Công ty cổ phần tập đoàn dự án Hoàng Gia chiếm đoạt hàng chục tỷ đồng 
Dùng thủ đoạn góp vốn kinh doanh lợi nhuận cao để chiếm đoạt hàng chục tỷ đồng 
