Theo đó, vụ án có 6 bị can bị truy tố về các tội Tham ô tài sản, Cố ý làm trái các quy định về quản lý kinh tế gây hậu quả nghiêm trọng, Đưa và Nhận hối lộ, trong đó có 3 cán bộ của Công ty PTN quận 5 Mai Văn Dũng (63 tuổi), nguyên Giám đốc; Hà Văn Tuấn (48 tuổi), nguyên Kế toán trưởng và Phan Việt Tiến (39 tuổi), nguyên Đội trưởng Đội 3; hai cán bộ của Công ty PTN Cần Thơ gồm Nguyễn Đức Lộc (55 tuổi), nguyên Quyền Giám đốc và Quảng Thanh Cần (39 tuổi), nguyên Kế toán trưởng và Mai Thành Tâm (53 tuổi), nguyên Trưởng phòng Kiểm tra nội bộ Cục Thuế tỉnh An Giang.
Theo cáo trạng, Công ty PTN quận 5 là doanh nghiệp nhà nước hoạt động công ích. Công ty có 3 đội thi công, trong đó có Đội thi công số 3 do Phan Việt Tiến giữ chức vụ Đội trưởng. Từ năm 2004 đến 2009, lãnh đạo công ty giao cho Đội 3 thi công 28 công trình ngoài địa bàn TP Hồ Chí Minh. Theo quy định, vốn thi công các công trình này do Đội 3 tự chịu trách nhiệm, công ty chỉ tạm ứng khi đã nhận được tiền thanh toán của chủ đầu tư.
Mặc dù biết rõ Đội 3 chỉ là bộ phận trực thuộc, không hề có nguồn vốn riêng để thi công công trình nhưng với vai trò là Giám đốc, Mai Văn Dũng vẫn giao cho Đội 3 tổ chức thi công. Đồng thời, để giúp Đội 3 có nguồn vốn ban đầu, Mai Văn Dũng và Hà Văn Tuấn, chủ trương lấy pháp nhân công ty quan hệ với ngân hàng để vay vốn ngắn hạn, rồi giao lại cho Đội 3 sử dụng.
Theo đó, từ năm 2004 đến 2006, Mai Văn Dũng lấy danh công ty ký 6 hợp đồng tín dụng, vay 62 tỷ đồng tại các ngân hàng rồi giao lại cho Đội 3 sử dụng để làm vốn thi công ban đầu. Lợi dụng sự quản lý lỏng lẻo... dẫn đến 28 công trình giao cho Tiến thì 10 công trình sử dụng vốn vay ngân hàng với tổng số tiền 43,36 tỷ đồng nhưng đến nay đội 3 chỉ hoàn trả được 14,6 tỷ đồng, còn lại 28,74 tỷ đồng công ty phải sử dụng các nguồn thu khác để trả nợ cho ngân hàng khi hết hạn...
Với cách quản lý tài chính sai nguyên tắc đó, trong 28 công trình do Đội 3 thi công, có 9 công trình, tổng giá trị thực hiện là 51,6 tỷ đồng nhưng Dũng và Tuấn đã chi tạm ứng cho Tiến tổng cộng 89,2 tỷ đồng, chi vượt 37,47 tỷ đồng. Số tiền này, Tiến chỉ hoàn ứng được 12 tỷ đồng, còn nợ công ty hơn 25,5 tỷ đồng.
Đối với Phan Việt Tiến, sau khi được công ty chi tạm ứng và chi mượn vốn vay ngân hàng, Tiến không quản lý tài chính theo từng công trình, không nhập vào quỹ của Đội mà nhập chung rồi tự quản lý sử dụng nên thực tế Tiến không cân đối được tài chính chi cho từng công trình, không xác định được lãi, lỗ dẫn đến thất thoát số tiền 25,5 tỷ đồng. Số tiền này, trong đó Tiến chi 371 triệu đồng để mua xe cá nhân và 553 triệu đồng để hối lộ.
Đối với Nguyễn Đức Lộc và Quản Thanh Cần, biết rõ cương vị của mình có ảnh hưởng trực tiếp đến việc thanh toán tiền khối lượng cho Công ty PTN quận 5 trong quá trình thi công các công trình do Công ty PTN Cần Thơ làm chủ đầu tư nên đã yêu cầu Tiến chi tiền để sửa chữa, xây nhà cá nhân. Trong đó, Tiến đã sửa chữa, xây nhà cho Lộc 185 triệu đồng, chi tiền xây nhà mới cho Cần là 122 triệu đồng.
Tương tự, Mai Thanh Tâm là Phó ban Quản lý dự án kiêm kế toán trường dự án cải tạo, mở rộng trụ sở Cục Thuế tỉnh An Giang, Tâm đã lợi dụng nhiệm vụ được giao, đã thỏa thuận để Tiến chi tiền theo tỷ lệ 7% giá trị thanh toán công trình và giúp cho Tiến thắng thầu để nhận 250 triệu đồng
